Planejamento tributário: O que é e como realizá-lo

Quem deseja ter uma gestão financeira eficiente precisa atuar com correção de erros e otimização de recursos. Nesse ponto, o planejamento tributário se torna uma ferramenta crucial, pois é ele que visa a redução legal da carga tributária, consequentemente evitando o pagamento excessivo de impostos aumentando a lucratividade.

Vamos explorar mais sobre esse tema? Boa leitura.

O que é um planejamento tributário?

Planejamento tributário nada mais é do que o conjunto de estratégias que são utilizadas para organizar e gerir os tributos de uma empresa, possibilitando minimizar os custos com o fisco sem infringir a legislação, ao analisá-la e identificar oportunidades para economizar.

Tipos de planejamento tributário

Cada tipo de planejamento tributário possui características e finalidades específicas. Vamos conhecê-las:

Estratégico

Pensado a longo prazo, envolvendo decisões estruturais da empresa, ao escolher a melhor forma jurídica e localização da sede, por exemplo, com o objetivo de obter vantagens com o fisco. Além disso, também visa a maximização dos benefícios fiscais ao longo dos anos.

Operacional

O planejamento tributário operacional busca a otimização da gestão dos tributos em cada operação comercial, sempre garantindo a conformidade e execução de forma eficiente. É focado nas atividades do dia a dia da empresa e pensado a curto prazo.

Preventivo

Como o próprio nome diz, atua de forma preventiva, antecipando possíveis problemas fiscais e se preparando para evitá-los. Podemos incluir a análise constante das mudanças na complexa legislação tributária.

Corretivo

Caso não tenha sido possível evitar um erro, o planejamento tributário corretivo é utilizado para corrigir as falhas e ajustar os procedimentos para evitar que as penalidades se repitam.

Especial

Voltado para situações específicas, como reestruturações societárias, fusões, aquisições ou entradas em novos mercados, esse planejamento exige um estudo detalhado das implicações fiscais, a fim de garantir a otimização dos tributos envolvidos nas operações.

Quais os benefícios do planejamento tributário?

Implementar um planejamento tributário eficaz traz diversos benefícios para a empresa, entre eles:

• Redução de riscos fiscais e segurança jurídica
• Controle financeiro mais preciso
• Redução da carga tributária (dentro da lei)
• Maximização dos lucros líquidos
• Liberação de recursos para investimentos
• Aumento da competitividade

Como realizar o planejamento tributário?

Para realizar um bom planejamento tributário, assim como qualquer procedimento, é preciso seguir algumas etapas chave.

Conte com um profissional especializado.

Sabe-se que a legislação tributária é bastante complexa, então contar com um contador ou consultor especialista é crucial para identificar as melhores estratégias e manter tudo em conformidade;

Escolha do regime tributário

Cada regime tributário possui características específicas, trazendo vantagens e desvantagens. Escolher a mais correta para seu negócio é fundamental. São três existentes: Simples Nacional, Lucro Real e Lucro Presumido.

Analise o desempenho da empresa

Analisar e acompanhar de perto o desempenho financeiro e operacional da sua empresa possibilita identificar quais áreas podem ter otimização de tributos. Esse processo inclui a revisão dos custos, receitas e margens de lucro.

Colete dados

Os dados financeiros são essenciais para elaborar um plano tributário eficiente. Por isso, colete informações de forma mais detalhada possível sobre toda a parte das finanças do seu negócio.

Conheça os objetivos do negócio

Para alinhar o planejamento tributário às metas estratégicas, é preciso compreender quais os objetivos de curto, médio e longo prazo, a fim de garantir que as decisões fiscais acompanhem e suporte o crescimento e a sustentabilidade financeira da sua empresa.

Elabore o plano tributário

Ao ter em mãos todos os dados e análises, é possível começar a elaborar o plano tributário. Nele, é preciso detalhar minuciosamente as estratégias a serem adotadas, quais os benefícios esperados e o passo a passo para implementação, não esquecendo de sempre estar em conformidade com a lei.

Conclusão

Indispensável para empresas que buscam a gestão financeira e redução de custos, o planejamento tributário se torna uma importante ferramenta que te ajudará a ter uma gestão fiscal mais eficiente, o que possibilita potencializar os resultados e a competitividade no mercado

Além de se planejar, é crucial estar em conformidade tanto com as políticas internas quanto com as regras e normas vigentes na legislação. Para isso, é necessário realizar Auditoria interna e externa, a fim de evitar problemas e garantir a potencialização das operações e recursos.