Gestão tributária: Passo a passo para otimizá-la na empresa

A estrutura tributária brasileira é bastante complexa com constantes mudanças, nesse ponto, é crucial que as organizações saibam implementar estratégias eficazes quanto às obrigações fiscais e isso é feito por meio da gestão tributária.

Neste artigo iremos explorar o que é a gestão tributária, como escolher o regime tributário mais adequado e também te dar algumas dicas para otimizá-la em sua empresa.

O que é gestão tributária?

Como falamos na introdução, a estrutura tributária do Brasil é extensa e complexa, o que pode atrapalhar a parte financeira das empresas. A gestão tributária se torna uma excelente forma de cumprir com as obrigações fiscais de maneira eficaz, com conjuntos de práticas e estratégias para que isso aconteça. 

Isso inclui, por exemplo, o planejamento, controle e análise detalhada dos tributos que um negócio deve pagar, com o intuito de minimizar os custos e também evitar problemas com o fisco.

Qual é a importância da gestão tributária?

Ter uma boa gestão tributária, além de garantir a conformidade com a legislação, evitando penalidades e multas, possibilita que a saúde financeira da empresa esteja em dia, resultando em economias significativas, ao identificar oportunidades de redução de tributos, ao escolher um regime tributário mais adequado ao seu negócio.

O que é o regime tributário?

E o que é regime tributário? Indo direto à resposta, e um conjunto de normas que determina como uma empresa deve realizar a apuração e pagamento dos seus impostos. Escolher corretamente influencia de forma direta a carga tributária, o que impacta tanto a lucratividade quanto a competitividade no mercado.

Conheça os regimes tributários

É importante conhecer os regimes tributários disponíveis antes de decidir qual irá adotar. Veja abaixo:

Lucro Real

No Lucro Real, os impostos são calculados levando em consideração o lucro líquido do período, com ajustes previstos na legislação. É um regime tributário obrigatório para empresas com faturamento anual superior a R$ 78 milhões.

Lucro Presumido

Já no Lucro Presumido, a base de cálculo utilizada para os impostos a serem pagos é uma porcentagem definida sobre a receita bruta, variando de acordo com a atividade da empresa. Esse regime é indicado para empresas com faturamento anual inferior a R$ 78 milhões.

Simples Nacional

O terceiro regime tributário disponível é destinado a micro e pequenas empresas, que possuem faturamento de até R$ 4,8 milhões por ano. Ele unifica oito diferentes impostos em uma única guia de pagamento, facilitando a apuração e o recolhimento dos tributos.

Como fazer uma gestão tributária?

Como falamos durante o texto, uma boa gestão tributária ajuda na conformidade com as leis e também a otimizar a parte financeira do seu negócio. Para isso, é importante que algumas práticas essenciais sejam realizadas:

Faça um compliance fiscal

Cumprir todas as obrigações fiscais, por si só, já é algo inevitável para quem deseja atuar no mercado. O compliance fiscal envolve a implementação de diversas políticas e procedimentos para garantir que isso seja feito. Nesse ponto, realizar uma auditoria de compliance é crucial para verificar a conformidade das operações com as normas tributárias atuais.

Realize um planejamento de tributos

Dentro da gestão tributária está o planejamento dos tributos, que visa identificar as oportunidades legais para que se reduza a carga tributária que uma empresa paga, como a escolha de um regime mais vantajoso ou a utilização de incentivos fiscais, por exemplo.

Faça auditorias regularmente

Surpresas desagradáveis, como multas e autuações por não estar em conformidade com a lei podem ser resolvidas com a realização de auditorias periódicas, que são cruciais para a identificação e correção de possíveis erros durante a apuração e pagamento dos tributos.

Conclusão

A empresa que deseja atuar com sustentabilidade financeira e competitividade no mercado precisa entender bem como funcionam os regimes tributários e como utilizá-los de forma que ajude seu negócio. É com uma gestão tributária eficaz que será possível otimizar os processos tributários, garantir a conformidade com a legislação e assegurar o crescimento e sucesso da sua organização.

Ao longo do texto mencionamos um pouco sobre como uma auditoria pode ajudar a manter a conformidade. Que tal saber mais sobre esse tema? Leia nosso artigo sobre Auditoria Interna e Externa e entenda a sua importância nas empresas.