Regime de tributação: Como escolher o ideal para a empresa

A escolha do regime de tributação de um negócio é algo crucial para garantir que tudo funcione corretamente, juntamente com o acompanhamento do setor contábil da empresa, a fim de evitar fraudes em demonstrações financeiras, já que isso pode afetar significativamente a carga tributária e, por consequência, a lucratividade e competitividade.

Neste artigo, vamos te explicar melhor o que é regime de tributação e sua importância para um negócio.

O que é regime de tributação?

Regime de tributação é um conjunto de regras e procedimentos da área fiscal, que estipula como uma empresa irá calcular e pagar seus impostos. É por meio dele que se define a base de cálculo, alíquotas e obrigações. Em alguns casos é possível obter até isenções e outras facilidades, por isso, caso você já tenha escolhido seu regime tributário, vale a pena pensar em fazer uma revisão tributária e previdenciária para reforçar seu caixa.

Qual é a importância do regime de tributação?

Escolher o regime de tributação mais adequado ao seu negócio ajuda a manter a saúde financeira da empresa em dia, o que influencia diretamente a competitividade e também a capacidade de investimento e crescimento. Escolher mal pode resultar em uma carga fiscal mais elevada do que o necessário, prejudicando os lucros e até mesmo inviabilizando as operações.

Quais são os regimes de tributação?

Como falamos, escolher o modelo fiscal assertivamente é muito importante para evitar pagamentos indevidos ou insuficientes. Então, para ajudar na sua decisão, que tal conhecer um pouco dos regimes de tributação existentes? Confira?

Lucro Real

O cálculo dos impostos é realizado sobre o lucro contábil da empresa, adicionando ou excluindo ajustes fiscais. Ele é obrigatório para empresas que possuem lucro anual acima de R$ 78 milhões. Por isso, na maioria dos casos, é alternativa para empresas de grande porte;

Lucro Presumido

O Lucro Presumido é voltado para negócios com lucro abaixo dos R$ 78 milhões. Neste caso, os impostos são calculados levando como base uma margem de lucro presumida, que é definida por lei e aplicada levando em consideração a receita bruta. Lembre-se que antes de escolher o regime de tributação para seu negócio, é importante conhecer como está a parte financeira dele, por isso, é crucial criar um planejamento financeiro empresarial eficiente.

Simples Nacional

O Simples Nacional oferece uma forma mais simplificada para pagamentos dos impostos, trazendo a unificação de diversos tributos em uma única guia de arrecadação, facilitando o pagamento. Ele é pensado para micro e pequenas empresas. Apenas negócios que faturam até R$ 4,8 milhões podem optar por esse regime de tributação. Confira como calcular o Simples Nacional, que unifica os tributos municipais, estaduais e municipais.

Como escolher o regime de tributação

Na hora de definir um regime de tributação, muitos elementos entram na balança. Então como escolher o modelo mais adequado para sua empresa? Veja algumas dicas:

Invista em autoconhecimento

Nada mais importante do que entender minuciosamente as particularidades do seu negócio, por isso, compreenda como tudo funciona, levante o histórico de finanças e estude as tendências de mercado do segmento que você atua.

Pondere sobre os descontos e incentivos fiscais

Cada regime de tributação oferece descontos e incentivos fiscais distintos, cabendo a você escolher o que melhor irá se aplicar às características do seu negócio, sendo assim, é preciso colocar na balança os descontos e a ajuda disponível.

Estime o futuro com base nos dados do passado

Como falamos no primeiro item deste tópico, conhecer as particularidades do seu negócio é imprescindível. Por isso, é muito importante compreender os padrões que ocorrem em suas atividades, analisando o histórico financeiro para projetar receitas, despesas e lucratividades, por exemplo.

Conte com ajuda especializada

Nada se compara à expertise de profissionais especializados. Com orientação e suporte personalizados, os especialistas em gestão fiscal e contábil te ajudarão a escolher o melhor modelo de regime de tributação, além de te ajudar com dicas para reduzir as cargas tributárias.

Conclusão

Como você pode ver ao longo do texto, escolher o regime de tributação mais adequado para sua empresa, além de melhorar a saúde financeira, possibilita também que a competitividade seja positiva. Então estude bem sua organização e também conte com a ajuda da PGBR para te ajudar a optar pelo regime mais adequado, sem comprometer a parte fiscal e contábil do seu negócio, mantendo tudo dentro da lei.

Gostou do texto? Confira nosso artigo sobre Auditoria Interna e Externa e conheça a importância delas para seu negócio.